АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА БУДЕННОВСКА
СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 14 августа 2009 г. № 994-п
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ДОКЛАДАХ О РЕЗУЛЬТАТАХ
И ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЯХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СУБЪЕКТОВ
БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ГОРОДА БУДЕННОВСКА
Постановляет:
1. Утвердить Положение
о докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования города Буденновска.
2. Признать утратившими силу постановления главы города Буденновска от 12 января 2007 года № 13-п "Об утверждении Положения о докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования города Буденновска", от 17 июля 2007 г. № 790-п "О внесении изменений и дополнений в Положение о докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования г. Буденновска, утвержденное постановлением главы города Буденновска от 12 января 2007 г. № 13-п" и от 29 июня 2009 г. № 771-п "О внесении изменений и дополнений в постановление главы города Буденновска от 12 января 2007 года № 13-п "Об утверждении Положения о докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования г. Буденновска".
3. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя главы администрации г. Буденновска Шевченко В.В.
4. Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания.
Глава города Буденновска
А.Ю.ЮРЧЕНКО
Приложение
к постановлению
администрации города Буденновска
от 14 августа 2009 г. № 904-п
ПОЛОЖЕНИЕ
О ДОКЛАДАХ О РЕЗУЛЬТАТАХ И ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЯХ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СУБЪЕКТОВ БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ
ГОРОДА БУДЕННОВСКА
1. Настоящее Положение о докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования (далее - Положение) устанавливает требования к подготовке и представлению докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования, относящихся к исполнительным органам власти города Буденновска (далее - Доклады).
2. Подготовка Докладов осуществляется с целью оценки эффективности деятельности органов исполнительной власти города Буденновска в процессе стратегического планирования социально-экономического развития города.
Основной задачей подготовки Докладов является обеспечение администрации города Буденновска и общественности, информацией о результатах и основных направлениях деятельности органов исполнительной власти города, а также согласование приоритетов планируемых бюджетных расходов со стратегическими приоритетами социально-экономического развития города Буденновска.
3. Подготовка Докладов осуществляется субъектами бюджетного планирования, относящимися к исполнительным органам власти, с участием подведомственных им получателей средств местного бюджета.
4. Доклады ежегодно представляются в финансовое управление администрации города Буденновска в срок до 15 сентября и рассматриваются на заседании межведомственной комиссии до 1 октября.
5. Понятия, используемые в Положении:
1) "субъекты бюджетного планирования" - органы исполнительной власти города Буденновска;
2) "отчетный период" - текущий год и предшествующий годы;
3) "плановый период" - очередной год и последующие два года;
4) "бюджетная целевая программа" - реализуемая (планируемая к реализации) субъектом бюджетного планирования долгосрочная или ведомственная целевая программа;
5) "цель субъекта бюджетного планирования" - краткое описание ожидаемого конечного общественно значимого результата реализации одной или нескольких основных функций субъекта бюджетного планирования;
6) "задача субъекта бюджетного планирования" - краткое описание системных конечных количественно измеримых, общественно значимых результатов деятельности субъекта бюджетного планирования по конкретным направлениям достижения одной из стратегических целей;
7) "показатели результатов деятельности" - количественно измеримые показатели, характеризующие объем и качество реализации мероприятий и исполнения функций субъектом бюджетного планирования.
6. Доклад включает следующие разделы:
1) цели, задачи и показатели деятельности;
2) распределение расходов по бюджетным целевым программам;
3) результативность бюджетных расходов;
7. В первом разделе доклада формулируются стратегические цели субъекта бюджетного планирования, подведомственных ему бюджетных учреждений и организаций. Для каждой стратегической цели приводятся формулировки и краткие характеристики соответствующих тактических задач (основных направлений деятельности). Кроме того, в данном разделе по каждой стратегической цели, тактической задаче приводятся фактические, ожидаемые и планируемые значения основных показателей
, характеризующих результаты деятельности субъекта бюджетного планирования, даются анализ и обоснование взаимосвязи объема (структуры) расходов и результатов деятельности субъекта бюджетного планирования в отчетном и плановом периоде, по форме согласно приложению 1 к настоящему Положению.
8. Во втором разделе доклада приводится распределение
отчетных и планируемых расходов субъекта бюджетного планирования по целям, задачам и бюджетным целевым программам по форме, согласно приложению 2 к настоящему Положению.
В случае если программа направлена на достижение нескольких целей (решение нескольких задач) и невозможно распределение расходов на ее реализацию между этими целями (задачами), допускается учет указанной программы и расходов на ее реализацию по нескольким целям (задачам) с приведением общего объема расходов на данные программы ("повторного счета") в соответствующей строке формы
приложения 2 к настоящему Положению.
9. В третьем разделе доклада на основе оценки результативности бюджетных расходов субъекта бюджетного планирования и по форме
согласно приложению 1 к настоящему Положению, даются анализ и обоснование взаимосвязи объема (структуры) расходов и результатов деятельности субъекта бюджетного планирования в отчетном и плановом периоде, а также количественная оценка результативности бюджетных расходов и тенденций ее изменения, обосновываются меры, направленные на ее повышение (оптимизация бюджетного сектора, расширение сферы применения программно-целевых методов бюджетного планирования).
10. Финансовым управлением администрации города производится оценка представленных докладов в соответствии с Порядком оценки докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования.
11. По итогам проведенной оценки докладов, представленных субъектами бюджетного планирования финансовое управление представляет в межведомственную комиссию по повышению результативности бюджетных расходов заключение на доклады о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования.
12. Межведомственная комиссия по повышению результативности бюджетных расходов на основе заключения финансового управления на доклады о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования принимает решения о распределении средств местного бюджета между субъектами бюджетного планирования по принимаемым ими обязательствам. Принятые решения реализуются финансовым управлением при составлении проекта бюджета на очередной финансовый год.
Приложение 1
к Положению
о докладах о результатах
и основных направлениях
деятельности субъектов
бюджетного планирования
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СУБЪЕКТА БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ
┌────────────────────────┬──────────┬───────────────────┬─────────────────┐
│ Показатели │ Единица │ Отчетный период │ Плановый период │
│ │измерения ├──────────┬────────┼─────┬─────┬─────┤
│ │ │ Отчетный │Текущий │ 1-й │ 2-й │ 3-й │
│ │ │ год │ год │ год │ год │ год │
├────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────┼─────┼─────┼─────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │
├────────────────────────┴──────────┴──────────┴────────┴─────┴─────┴─────┤
│ Цель 1. (формулировка) │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Задача 1.1 (формулировка) │
├────────────────────────┬──────────┬──────────┬────────┬─────┬─────┬─────┤
│Показатель 1.1.1 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────┼─────┼─────┼─────┤
│Показатель 1.1.2 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────┼─────┼─────┼─────┤
│Расходы всего: │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────┼─────┼─────┼─────┤
│бюджетные │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────┼─────┼─────┼─────┤
│внебюджетные │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┴──────────┴──────────┴────────┴─────┴─────┴─────┤
│Задача 1.2 (формулировка) │
├────────────────────────┬──────────┬──────────┬────────┬─────┬─────┬─────┤
│Показатель 1.2.1 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────┼─────┼─────┼─────┤
│Показатель 1.2.2 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────┼─────┼─────┼─────┤
│Расходы всего: │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────┼─────┼─────┼─────┤
│бюджетные │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────┼─────┼─────┼─────┤
│внебюджетные │ │ │ │ │ │ │
└────────────────────────┴──────────┴──────────┴────────┴─────┴─────┴─────┘
Приложение 2
к Положению
о докладах о результатах
и основных направлениях деятельности
субъектов бюджетного планирования
РАСПРЕДЕЛЕНИЕ
СРЕДСТВ СУБЪЕКТА БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ
ГОРОДА БУДЕННОВСКА ПО ЦЕЛЯМ, ЗАДАЧАМ, ЦЕЛЕВЫМ ПРОГРАММАМ
┌────┬────────────────┬───────────────────┬───────────────────────────────┐
│ № │ Наименование │ Отчетный период │ Плановый период │
│п/п │ цели, задачи, ├─────────┬─────────┼──────────┬─────────┬──────────┤
│ │ программы │отчетный │ текущий │первый год│ второй │третий год│
│ │ │ год │ год │ │ год │ │
│ │ ├────┬────┼────┬────┼─────┬────┼────┬────┼──────┬───┤
│ │ │тыс.│ % │тыс.│ % │тыс. │ % │тыс.│ % │ тыс. │ % │
│ │ │руб.│ │руб.│ │руб. │ │руб.│ │ руб. │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │12 │
├────┼────────────────┴────┴────┴────┴────┴─────┴────┴────┴────┴──────┴───┤
│ 1. │Цель │
├────┼────────────────┬────┬────┬────┬────┬─────┬────┬────┬────┬──────┬───┤
│1.1.│Задача │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│ │Программа А │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│ │Программа Б │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│1.2.│Задача │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│ 2. │Цель │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│2.1.│Задача │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│ │Программа А │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│ │Программа В │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│2.2.│Всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │распределено │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼────┼────┼────┼──────┼───┤
│ │- по целям │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────┴────────────────┴────┴────┴────┴────┴─────┴────┴────┴────┴──────┴───┘
